Gestion fiscale
La fonctionnalité de gestion fiscale vous permet de configurer Billwerk+ pour déterminer automatiquement le taux de taxe sur la valeur ajoutée (TVA) à appliquer à un achat en fonction du pays de vos clients.
Vous pouvez ainsi vendre facilement vos produits dans toute l'Europe, tandis que nous nous chargeons d'appliquer la logique fiscale à votre place.
Cette fonctionnalité vous permet de gérer différents modèles commerciaux avec divers taux d'imposition au sein d'un seul et même compte Billwerk+.
Avis
Si vous ne souhaitez pas utiliser notre performante fonctionnalité de gestion fiscale, Billwerk+ continuera à fonctionner comme auparavant avec les taux de TVA forfaitaires en % que vous avez configurés.
Configuration des paramètres fiscaux
Les paramètres fiscaux sont gérés dans Configuration > Gestion fiscale
Les paramètres fiscaux consistent en une liste de pays et de taux de TVA à appliquer pour ce pays.
Chaque compte Billwerk+ est configuré avec un paramètre fiscal standard qui comporte le taux de TVA standard des 20 pays européens les plus importants.
Avertissement
Billwerk+ ne garantit pas que ces taux d'imposition soient à jour ni qu'ils s'appliquent à votre entreprise.
Veuillez examiner attentivement les taux d'imposition et les modifier en conséquence avec votre conseiller fiscal ou votre équipe financière.
Vous pouvez modifier les paramètres fiscaux existants en ajoutant de nouveaux pays, en supprimant ou en modifiant les pays existants et les taux d'imposition qui s'y appliquent. Il est également possible de supprimer des paramètres fiscaux en entier.
Chaque paramètre fiscal comporte une entrée « Pays restants », qui est appliquée si le pays spécifique de votre client n'est pas configuré. Cette entrée ne peut pas être supprimée.
Si vous possédez divers produits auxquels s'appliquent des taux d'imposition différents, vous pouvez créer plusieurs paramètres d'imposition pour répondre à ces multiples exigences.
Utiliser les taxes pour la facturation et les produits
Bien que vous puissiez configurer plusieurs paramètres fiscaux, un seul peut être défini comme paramètre par défaut.
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Lorsque vous créez une facture ou un nouveau produit, Billwerk+ vous suggère le paramètre fiscal par défaut à utiliser.
Vous pouvez le modifier en sélectionnant un autre paramètre fiscal ou un taux de TVA forfaitaire en %.
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Les produits existants peuvent remplacer le taux de TVA forfaitaire en % par un paramètre fiscal.
Comment Billwerk+ applique les taux d'imposition
Lorsqu'une ligne de produit ou de facture fait référence à un paramètre fiscal, Billwerk+ détermine la taxe à appliquer en vérifiant le pays du client en question et en recherchant le taux de TVA applicable dans le paramètre fiscal.
Exemple :
Un client dont le pays est l'Allemagne achète un abonnement qui est soumis au paramètre de taxe standard. Une taxe de 19 % est appliquée à cet abonnement en fonction de la configuration.
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Les factures au niveau du client peuvent avoir une adresse de livraison et de facturation en plus de l'adresse client habituelle.
Si ces adresses supplémentaires existent pour une facture, elles ont la priorité sur le pays habituel du client pour déterminer le pays d'imposition.
Explicitement, la priorité suivie est la suivante :
Pays de l'adresse de livraison
Pays de l'adresse de facturation
Pays du client
Exemple :
Vous créez une facture pour un client dont le pays est le Danemark. L'adresse de facturation de facturation est en Allemagne et l'adresse de livraison aux Pays-Bas.
Dans ce cas, le taux d'imposition des Pays-Bas sera appliqué.
Cas particulier : aucun pays n'est configuré pour le client et ses factures
Avis
Si aucun pays n'est configuré pour un client, Billwerk+ appliquera le pourcentage de TVA par défaut du compte, qui est configuré dans les paramètres du compte sous « Paramètres > Compte ». Ce paramètre constitue une solution de repli globale.
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Inversion de la charge
Le mécanisme d'autoliquidation transfère la responsabilité de la déclaration de la TVA (taxe sur la valeur ajoutée) du vendeur à l'acheteur. Au lieu que le vendeur facture la TVA sur une transaction et la verse aux autorités fiscales, l'acheteur enregistre et paie directement la TVA. Ce processus est couramment utilisé dans les transactions transfrontalières ou dans des secteurs spécifiques afin de lutter contre la fraude fiscale et de simplifier le respect des obligations fiscales.
En tant qu'utilisateur, vous pouvez appliquer l'autoliquidation à vos clients dans d'autres pays de l'UE.
Quand l'autoliquidation est-elle appliquée ?
Trois conditions minimales doivent être remplies pour que l'autoliquidation soit appliquée à la facture ou à la note de crédit ;
Le pays du client et le pays de votre compte doivent être différents des pays de l'UE.
Le client doit avoir un numéro de TVA configuré
Le plan, les modules complémentaires et les produits de facturation basés sur l'utilisation qui font partie de l'abonnement doivent avoir une politique fiscale dans laquelle Reverse Charge est activé.
Comment activer l'autoliquidation dans la politique fiscale ?
La fonctionnalité d'autoliquidation doit être configurée au niveau de la politique fiscale afin qu'elle puisse être appliquée à vos forfaits, modules complémentaires et produits de facturation basés sur l'utilisation.
Naviguez vers Configurations > Finance et comptabilité > Gestion fiscale.
Sélectionner une politique fiscale existante ou créer une nouvelle politique fiscale
Activer l'onglet Politique inverse
Utilisez cette politique fiscale pour tous les plans, compléments et produits basés sur l'utilisation pour lesquels vous souhaitez appliquer l'autoliquidation.
Le texte qui sera imprimé sur les factures et les notes de crédit sera visible sous Configurations > Factures et notes de crédit > Autoliquidation
Important
La langue du texte est basée sur le pays du compte. La langue du compte ou la langue de l'interface n'a aucune incidence sur le texte imprimé sur la facture. Par exemple, si le pays du compte sous Paramètres > Compte est réglé sur Allemagne, ce texte sera imprimé en allemand.
Important
Si vous utilisez la fonctionnalité Traductions pour communiquer avec vos clients dans la langue de leur choix et que vous avez activé différentes langues de communication, les factures et les notes de crédit seront créées dans la langue définie dans l'enregistrement du client.
Voici la liste des textes qui seront imprimés sur les factures et les notes de crédit dans les différentes langues comme déterminé par l'article 226 paragraphe 11a de la directive TVA 2006/112/EC (modifiant la directive 2010/45/EU du 13 juillet 2010).
Langue | Texte |
Anglais | Inversion de la charge |
Allemand | La prise en charge de la Steuerschuldnerschaft |
Danois | Plaque d'immatriculation non visible |
Français | Autoliquidation |
Tchèque | Les droits de l'homme en Europe |
Grecque | Αντίστροφη επιβάρυνση |
Espagnol | l'investissement du sujet passif |
Finlandais | Les produits de la mer |
Suédois | Omvänd betalningsskyldighet |
Hongrois | Fordított adózás |
Italien | Inverser la tendance |
Néerlandais | A propos de Verlegd |
Norvégien | La liste des cadeaux de l'année en cours est disponible sur le site de l'association |
Polonais | Les droits de l'homme en Europe |
Serbie | Порез се плаћа на основу обрнуте накнаде |
Roumain | Taxare inversă |
Slovène | Inversion de la charge |
Quels sont les scénarios que nous soutenons ?
Service intracommunautaire (pays de l'UE) :
Si une facture est délivrée à un commerçant danois par un commerçant allemand, la phrase relative au service intracommunautaire apparaîtra sur le PDF de la facture dans la langue du PDF.
Si une note de crédit est émise à un commerçant danois par un commerçant allemand, la phrase relative au service intracommunautaire figurera sur le PDF de la note de crédit dans la langue du PDF.
Service non imposable au niveau national (pays non membres de l'UE) :
Si une facture est délivrée à un commerçant britannique par un commerçant allemand, la phrase relative aux ventes à l'amiable figurera sur le PDF de la facture dans la langue du PDF.
Si un commerçant allemand émet une note de crédit à l'intention d'un commerçant britannique, la phrase relative à l'autoliquidation figurera sur le PDF de la note de crédit dans la langue du PDF.
Pour toutes les autres ventes (B2B domestique + B2C), il n'y aura pas de phrase supplémentaire sur la facture / note de crédit PDF.
Lignes de commande à la demande dans les factures et les notes de crédit
Dans le cas des lignes de commande sur demande figurant sur les factures et les notes de crédit, Billwerk+ Optimize vérifie l'adresse de livraison, suivie de l'adresse de facturation (si l'adresse de livraison n'existe pas) et de l'adresse du client (si l'adresse de facturation n'existe pas) afin d'appliquer la règle d'inversion des frais.
Exemples de factures au format PDF
Échantillon 1
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Échantillon 2
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