Comptabilité des exportations
Vous pouvez accéder à une liste de tous les fichiers d'exportation comptable disponibles sous Analyser > Exportation comptable.
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Les fichiers peuvent ensuite être téléchargés en cliquant sur l'icône 
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Pour DATEV, nous fournissons les fichiers suivants :
Type d'exportation | Description | Intervalle |
|---|---|---|
Exportation du débiteur | Contient les données de base des débiteurs pour la période comptable en cours. | mensuel / hebdomadaire / quotidien (selon la configuration) |
Exportation des réservations | Contient les écritures pour les factures, les notes de crédit émises pendant la période comptable en cours ainsi que pour les paiements respectifs qui ont été collectés auprès des clients ou qui leur ont été remboursés. (Les paiements n'apparaissent que s'ils ont au moins le statut "réglé"). | mensuel / hebdomadaire / quotidien (selon la configuration) |
Recettes d'exportation | Pour les abonnements qui sont facturés à l'avance pour des périodes plus longues, les recettes sont comptabilisées au fur et à mesure. Les recettes reconnues pour chaque période comptable sont enregistrées dans les exportations de recettes. | mensuel |
Prévisions de recettes | Pour les abonnements qui sont facturés à l'avance pour des périodes plus longues, les recettes sont comptabilisées au fil du temps. Ce fichier indique comment et quand les recettes seront comptabilisées à l'avenir. | mensuel |
Factures | Contient une liste de toutes les factures et notes de crédit qui ont été émises dans l'intervalle d'exportation. Cette liste est disponible au format PDF et CSV. | mensuel / hebdomadaire / quotidien (selon la configuration, voir ici) |
Si vous avez choisi "CSV" comme format d'exportation comptable, nous vous fournissons les fichiers suivants :
Type d'exportation | Description | Intervalle |
|---|---|---|
Exportation des réservations | Contient les écritures pour les factures, les notes de crédit émises pendant la période comptable en cours ainsi que pour les paiements respectifs qui ont été collectés auprès des clients ou qui leur ont été remboursés. (Les paiements n'apparaissent que s'ils ont au moins le statut "réglé"). | mensuel / hebdomadaire / quotidien (selon la configuration, voir ici) |
Recettes d'exportation | Pour les abonnements qui sont facturés à l'avance pour des périodes plus longues, les recettes sont comptabilisées au fur et à mesure. Les recettes reconnues pour chaque période comptable sont enregistrées dans les exportations de recettes. | mensuel |
Reconnaissance des revenus
Les fichiers d'exportation contenant les écritures de recettes sont générés à la fin de chaque mois.
Les produits sont comptabilisés lorsqu'une obligation de performance est satisfaite auprès d'un client. C'est pourquoi les produits sont répartis uniformément sur le nombre de jours de la durée de l'abonnement.
Le nombre total de jours est basé sur 360 jours par an et chaque mois est pris en compte à parts égales avec 30 jours.
Comme la période de performance peut également commencer au cours d'un mois, les taux de reconnaissance pour le premier et le dernier mois de la période de performance sont calculés séparément comme suit :
Jours du premier mois = 30 - date de début de la période de performance + 1
Le 30 est la date de début si :
la date de début est le 31 du mois,
la date de début est le 28 février d'une année non bissextile,
la date de début est le 29 février dans une année bissextile.
Jours du dernier mois = date de fin de la période de performance - date de début de la période de performance + 1
Réservations
Factures et notes de crédit
Pour chaque poste de facture d'une période donnée, le poste est d'abord enregistré dans le fichier "Buchungen". Pour les postes qui s'étendent sur plusieurs périodes comptables, les montants sont d'abord collectés sur le compte de report correspondant, comme indiqué ci-dessus.
Astuce
Les produits différés sont comptabilisés sur la base du montant net d'une créance, étant donné que la TVA pour l'ensemble de la créance est exigible immédiatement.
Si un poste n'a pas de période, mais une date de livraison unique et si cette date tombe dans le mois en cours, le poste est immédiatement comptabilisé sur le compte de recettes correspondant (par exemple pour les coûts supplémentaires).
Les escomptes en pourcentage sont pris en compte dans le poste et le montant escompté est reflété dans l'exportation comptable.
Les notes de crédit sont traitées de manière analogue.
Paiements et remboursements
Les paiements et les remboursements font également partie du fichier des réservations. Les paiements n'apparaîtront que s'ils ont au moins le statut "réglé".
Astuce
Si vous utilisez des paiements hors ligne, il peut être utile de régler les paiements au cours de la période comptable afin de les inclure dans votre exportation comptable.